福建稅務(wù)局財務(wù)（數(shù)據(jù)）報表自動轉(zhuǎn)換工具操作流程說明（最新）(3)

1、關(guān)閉軟件，回到電子稅務(wù)局圖2-3界面，所有信息選擇正確后，點擊“填寫申報表”。如圖3-17所示，本例以資產(chǎn)負債表為例：

圖3-17

2、點擊“上傳文件”進入模板上傳界面，如圖3-18所示：

圖3-18

3、按原來流程，納稅人需要手動填寫數(shù)據(jù)，現(xiàn)在我們僅需點擊“選擇文件”按鈕，彈出對話框，選擇之前轉(zhuǎn)換校對好的財務(wù)報表文件，如圖3-19所示：

圖3-19

4、點擊“打開”，就自動導(dǎo)入成功，如圖3-20所示：

圖3-20

點擊“申報”，經(jīng)輕松完成財務(wù)報表申報。

常見問題

一、系統(tǒng)問題

1.問:我們企業(yè)導(dǎo)出的財務(wù)報表是pdf格式，請問可以支持轉(zhuǎn)換嗎？

答：目前軟件僅支持對excel財務(wù)報表進行轉(zhuǎn)換，pdf暫不支持，請納稅人用財務(wù)軟件導(dǎo)出excel格式的財務(wù)報表再進行轉(zhuǎn)換。

問：我們是臺商企業(yè)，財務(wù)報表是繁體中文，轉(zhuǎn)換不了？

答：目前軟件支持中文簡體財務(wù)報表轉(zhuǎn)換，對于繁體中文財務(wù)報表暫不支持，后期加入開發(fā)計劃。

二、推廣對象

1.問：企業(yè)所得稅在地稅申報的，又被省局列入首次推廣戶的企業(yè)，需要在國稅系統(tǒng)報送這次的財務(wù)報表嗎？

答：對企業(yè)所得稅在地方稅務(wù)局管征的暫不列入本次推廣對象。

2.目前推廣的納稅人推廣之前都沒有申報財務(wù)報表，此次納入推廣，是否只需要申報2017年第四季度的財務(wù)報表？還是需要補時候申報2017年前三季度的財務(wù)報表？

答：只需要采集2017年第四季度的財務(wù)報表，如果以前季度（年報）需要補充申報的，也可以按屬期采集。

3.問：企業(yè)所得稅按月報是不是財務(wù)報表也要按月報？

答：目前我省財務(wù)報表報送原則上實行按季報送和年度報送，但是對于個別企業(yè)所得稅按月申報的企業(yè)，財務(wù)報表也要按月申報。

三、報表填報口徑

1.問：本期金額是指本年累計，上期金額指上年同期累計。是季報年報都是一樣的標準嗎？

答：標準表中的本期金額是指本年累計，上年金額是指上年同期累計。季報年報都是一樣的口徑。

2.問：納稅人沒有上期金額的話，是不是只要報本年累計數(shù)就好了？大多數(shù)納稅人都是本月數(shù)和本期數(shù)，沒有上期數(shù)。

答：企業(yè)必須按照財務(wù)制度規(guī)定的要求報送相應(yīng)的財務(wù)報表內(nèi)容，稅務(wù)局標準表欄目是按照財務(wù)制度規(guī)定設(shè)置的，企業(yè)即使不用轉(zhuǎn)換工具，也必須按要求手工填報相應(yīng)欄目金額。

據(jù)調(diào)查，部分企業(yè)財務(wù)軟件有個性化定義“列”（“本月數(shù)”、“本年累計數(shù)”、“上年同期數(shù)”等）數(shù)據(jù)功能，請輔導(dǎo)企業(yè)人員配置與總局相一致的統(tǒng)計數(shù)據(jù)區(qū)域，再導(dǎo)出轉(zhuǎn)換。

四、報表配置

(一)轉(zhuǎn)換失敗問題

1.問：千戶集團企業(yè)，轉(zhuǎn)換成的報表是正常的，導(dǎo)入電子稅務(wù)局里金額就不對了。

答：（1）請先檢查財報轉(zhuǎn)換工具的報送小類和企業(yè)備案的小類是否一致。

（2）再逐項核對對應(yīng)科目數(shù)字是否正確，存在差異的，請返回轉(zhuǎn)換情況報告頁面，點擊設(shè)置進行具體科目匹配后，重新點擊“保存并轉(zhuǎn)換”直至報表正確。

2.問：有納稅人反應(yīng)，利潤表重置表格后，數(shù)據(jù)修改了，但是生成的新表數(shù)據(jù)依舊是原先的數(shù)據(jù)，納稅人已經(jīng)嘗試多次還是如此？

答：請確認重新打開的報表路徑，確認打開的是否是新的報表，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

3.轉(zhuǎn)換后表格與原表相符，但是在導(dǎo)入申報時現(xiàn)金流量表中的補充項數(shù)值不能直接生成是什么原因呢？

答：補充項數(shù)值由于是企業(yè)個性化補充數(shù)值，需要手工補錄。

4.問：請問這種原表有四列數(shù)據(jù)（如下表）都有的，要怎么選對應(yīng)目標表的列名。

答：對表格簡單處理后，如下圖，再在軟件初始化配置中，按需對取數(shù)范圍進行“列設(shè)置”。

（二）科目對應(yīng)問題

1.問：報表自動轉(zhuǎn)換時，轉(zhuǎn)換參數(shù)配置頁面“列對應(yīng)”出現(xiàn)提示：當前步驟：資產(chǎn)負債表——列對應(yīng)，請輸入[資產(chǎn)負債表]報表的數(shù)據(jù)列名  出現(xiàn)“目標表列名”和“原表所在列”表頭提示

答：（1）先檢查企業(yè)備案類型和財報轉(zhuǎn)換工具使用的類型是否一致，不然導(dǎo)入會錯行，或者出現(xiàn)匹配成功但數(shù)據(jù)都不對。

（2）如果一致，建議重啟軟件，點下一步下一步逐個做過去。

（3）如果重啟完還是沒有辦法解決，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

2.問：原表中“以前年度損益調(diào)整”在標準表中要選哪個科目？

答：由于企業(yè)的報表里有不少是自行設(shè)立的項目，這些項目有的對報表本身沒有影響，有的影響在金三報表一些科目的值，有影響的就需要企業(yè)自行把這些科目歸類到標準表類似的其他科目

3．問：原表中“負債和所有者權(quán)益總計”在標準表中要如何配置？

答：“負債和所有者權(quán)益總計” 是匯總項，可忽略。所以轉(zhuǎn)換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

4.問：固定資產(chǎn)科目相關(guān)問題。

（1）匹配完原表中“固定資產(chǎn)凈額/凈值”出現(xiàn)“未匹配科目”問題提示，請問在標準表中如何配置？忽略和不忽略數(shù)據(jù)都不相等，三個與固定資產(chǎn)有關(guān)的標準科目都試了。

（2）企業(yè)的固定資產(chǎn)是空的，只有固定資產(chǎn)原價，凈值，凈額這個要怎么選。

（3）標準表里面只有“固定資產(chǎn)”選項，企業(yè)的表格里面有固定資產(chǎn)原值和折舊，沒有固定資產(chǎn)凈值一欄，這種情況是不是只能手動調(diào)整。

（4）請問一下，原表這個固定資產(chǎn)凈值在標準表怎么處理？

（5）像資產(chǎn)負債表里面的固定資產(chǎn)原值，減累計折舊，固定資產(chǎn)這些要如何匹配？

答：

如上表所示：資產(chǎn)負債表中的“固定資產(chǎn)合計數(shù)”包括“固定資產(chǎn)凈額”、“工程物資”、“在建工程”和“固定資產(chǎn)清理”。固定資產(chǎn)凈額是“固定資產(chǎn)原價”減去“累計折舊”再減去“固定資產(chǎn)減值準備”后的差額。

即：固定資產(chǎn)凈額=固定資產(chǎn)賬目價值=固定資產(chǎn)原價-已計提的累計折舊-已計提的固定資產(chǎn)減值準備=固定資產(chǎn)凈值-已計提的固定資產(chǎn)減值準備。

因此，將固定資產(chǎn)相關(guān)科目轉(zhuǎn)換到標準表后，只要未改變資產(chǎn)負債表中“總資產(chǎn)合計數(shù)”，那么固定資產(chǎn)相關(guān)科目的轉(zhuǎn)換就是成功了。類似“固定資產(chǎn)小計”這樣的的欄目不要轉(zhuǎn)換。

因為企業(yè)原表是“固定資產(chǎn)凈額”，而標準表的科目的“固定資產(chǎn)”，所以把這兩個科目對應(yīng)起來就可以了，忽略固定資產(chǎn)原價、凈值和折舊以及減值準備?？偩重攬笥嘘P(guān)固定資產(chǎn)科目，優(yōu)先取“固定資產(chǎn)凈額”科目，其次“固定資產(chǎn)凈值”科目，最后“固定資產(chǎn)原價”科目。

5.問：報表轉(zhuǎn)換提示報表轉(zhuǎn)換成功，但是利潤表為0，怎么辦？

答：請關(guān)注轉(zhuǎn)換初始設(shè)置時“選表”、“選列”、“科目對應(yīng)設(shè)置”三步是否正確，否則無法正確取數(shù)。

6.問：利潤表里的“凈利潤”標準表里沒有，這個要怎么操作選擇？

答：利潤總額和凈利潤等一些匯總項是轉(zhuǎn)換工具自動計算，可忽略。所以轉(zhuǎn)換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

7.問：利潤表中“本年利潤”在標準表里面怎么配置。

答：“本年利潤”不需要配置，系統(tǒng)會自動計算，忽略即可！

8.問：客運行業(yè)一定要適用“交通運輸行業(yè)會計制度”嗎？企業(yè)備案的是“企業(yè)會計準則（一般企業(yè)）”，用企業(yè)備案的制度轉(zhuǎn)換可以成功轉(zhuǎn)換，但是如果選擇運輸行業(yè)會計制度轉(zhuǎn)換就轉(zhuǎn)換不平衡怎么辦？

答：這個財務(wù)報表實際類型需要企業(yè)自己確認，以企業(yè)實際使用的企業(yè)會計準則為準。

9.問：（1）所有者權(quán)益轉(zhuǎn)換后怎么全是零，這是什么情況？

（2）求助，坤彩公司，所有者權(quán)益表轉(zhuǎn)換出現(xiàn)問題，無法取數(shù)，轉(zhuǎn)換后數(shù)據(jù)全部是零，怎么辦？

答：在轉(zhuǎn)換參數(shù)配置頁面，所有者權(quán)益表“目標表列名”對應(yīng)“原表所在列”序號（即對應(yīng)列的英文字母），而不是原表所在列名稱，請返回修改。

10.問：檢查過金三備案都是正確的，但是轉(zhuǎn)換后工作表是空的怎么辦？

答：如果企業(yè)原表有上述表格，并且完成了恰當?shù)某跏肌斑x表”、“選列”、“科目對應(yīng)”三步設(shè)置，應(yīng)當會有預(yù)計導(dǎo)出的表格。缺失表格的情況可能是操作時，沒有對相應(yīng)的表格進行“選表”操作。

11.問:事業(yè)單位的代管項屬于哪個科目呀？原表放在“非流動負債”但軟件沒有找到？

答：那個代管款項不是標準科目，那就在標準科目的非流動負債那那幾個科目里選一個放進去。