貴州省電子稅務(wù)局增值稅專用發(fā)票代開(kāi)操作流程說(shuō)明

77302019-04-25 06:53 95商服網(wǎng)

功能描述
本模塊提供除咨詢業(yè)、建筑業(yè)、住宿業(yè)、工業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)行業(yè)以外行業(yè)納稅人需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的“發(fā)票代開(kāi)”的功能。
操作說(shuō)明
選擇【我要辦稅】-【發(fā)票使用】-【發(fā)票代開(kāi)】-【增值稅專用發(fā)票代開(kāi)】選項(xiàng)，點(diǎn)擊【新增】，可錄入發(fā)票代開(kāi)申請(qǐng)單具體信息，或選擇常用客戶信息管理調(diào)用常用客戶信息。

界面默認(rèn)顯示出當(dāng)月1日到當(dāng)日的申請(qǐng)記錄。

填寫購(gòu)貨方信息和貨物/勞務(wù)明細(xì)，常用的購(gòu)方信息可以點(diǎn)擊“添加常用聯(lián)系人”，保存到常用客戶信息中
。
提供貨物服務(wù)的納稅人，需要在是否貨物服務(wù)下來(lái)選項(xiàng)中選擇“是”，按照界面顯示填寫起運(yùn)地、到達(dá)地等貨運(yùn)信息，填寫完系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)保存到備注中
。
開(kāi)票大類分為三類：a、銷售貨物、提供勞務(wù)/服務(wù)，征收率為3%；b、出租住房，系統(tǒng)自動(dòng)判斷納稅人是否個(gè)體工商戶，如果是則征收率為1.5%，不是則征收率為5%；c、出租不動(dòng)產(chǎn)（非住房），征收率為5%。納稅人按照實(shí)際情況選擇對(duì)應(yīng)的開(kāi)票大類
。
填寫完成，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)保存當(dāng)前的申請(qǐng)記錄。

在查詢界面勾選需要提交的申請(qǐng)單，點(diǎn)擊“提交”，系統(tǒng)提示提交成功
。
提交成功的申請(qǐng)單，在被受理之前都可以撤銷，點(diǎn)擊“撤銷提交”，申請(qǐng)單狀態(tài)會(huì)更新為“未提交”，可以對(duì)申請(qǐng)單進(jìn)行修改或刪除。
對(duì)于未提交或?qū)徍瞬煌ㄟ^(guò)的申請(qǐng)單，可以勾選后進(jìn)行刪除操作。