河南省電子稅務(wù)局居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅年度申報(bào)—一般企業(yè)操作說明

河南省電子稅務(wù)局居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅年度申報(bào)—一般企業(yè)操作說明

100502019-06-25 13:02  中國政務(wù)服務(wù)網(wǎng)
居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅年度申報(bào)—一般企業(yè)

一、業(yè)務(wù)描述

實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人(包括境外注冊(cè)中資控股居民企業(yè))進(jìn)行企業(yè)所得稅年度申報(bào),指納稅人自納稅年度終了之日起5個(gè)月內(nèi)或?qū)嶋H經(jīng)營終止之日起60日內(nèi),依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關(guān)企業(yè)所得稅的規(guī)定,自行計(jì)算本納稅年度應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額和本納稅年度應(yīng)補(bǔ)或者應(yīng)退稅額,填報(bào)《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、相關(guān)稅收政策,提供稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的有關(guān)資料進(jìn)行申報(bào)結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。

二、操作流程

(一)業(yè)務(wù)辦理流程

模塊路徑:首頁-【我要辦稅】-【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】-【居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅年度申報(bào)】

年報(bào)填寫次序如下圖所示:

河南省居民企業(yè)(查賬征收)企業(yè)所得稅年度申報(bào)流程

操作流程:

打開【A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表】,填表并保存:

填寫A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表

A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表】保存成功,如下圖:

保存A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表信息

保存【A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表】后,頁面將自動(dòng)跳轉(zhuǎn)至【企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單】菜單,勾選需要申報(bào)的附表進(jìn)行保存:

河南省電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單首頁

4.【企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單】保存成功,如下圖所示:

保存企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單信息

5.【企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單】表單保存成功后,根據(jù)企業(yè)勾選的表單信息,左側(cè)樹形菜單將生成需要填寫的報(bào)表菜單,如下圖所示:

側(cè)樹形菜單將生成需要填寫的報(bào)表菜單

6.根據(jù)年報(bào)填報(bào)次序,依次打開需要填寫的表單,填寫數(shù)據(jù)并保存,因表單較多,以下以【A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表】的操作示例。

打開【A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表】,填寫數(shù)據(jù)并點(diǎn)擊【保存】按鈕,如下圖所示:

填寫A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表

7.【A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表】保存成功,如下圖所示:

保存A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表

8.保存后如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤,可點(diǎn)擊表單左上方【刪除】按鈕,刪除數(shù)據(jù),如下圖所示:

9.【A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表】刪除成功,如下圖所示:

刪除A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表信息

10.保存成功后,可以點(diǎn)擊表單左上方【打印預(yù)覽】按鈕,頁面跳轉(zhuǎn)至打印預(yù)覽頁面,點(diǎn)擊【打印】按鈕可以對(duì)報(bào)表進(jìn)行打印。打印預(yù)覽如下圖所示:

河南省A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表打印預(yù)覽頁面

11.在【打印預(yù)覽】頁面,點(diǎn)擊表單左上角【導(dǎo)出】按鈕,可以將表單導(dǎo)出為EXCEL文件,如下圖所示:

導(dǎo)出A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表

12.在【導(dǎo)出】頁面,點(diǎn)擊導(dǎo)出文件名右側(cè)的【…】,選擇導(dǎo)出路徑,點(diǎn)擊【開始轉(zhuǎn)換】按鈕,可以將導(dǎo)出EXCEL保存成功。納稅人根據(jù)需要查看導(dǎo)出的報(bào)表文件數(shù)據(jù)。轉(zhuǎn)換成功如下圖所示:

13.【申報(bào)數(shù)據(jù)提交】,打開【網(wǎng)上扣款】-【網(wǎng)上申報(bào)】菜單,選中“企業(yè)所得稅納稅人(年度查賬)”點(diǎn)擊【申報(bào)數(shù)據(jù)提交】按鈕,將申報(bào)數(shù)據(jù)提交至核心征管,申報(bào)成功如下圖所示:

A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表申報(bào)數(shù)據(jù)提交

14.【刪除申報(bào)記錄】,在申報(bào)成功未扣款的情況下,如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤,點(diǎn)擊【刪除申報(bào)記錄】按鈕,將作廢已申報(bào)數(shù)據(jù),作廢后可以對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行修改作廢成功如下圖所示:

刪除申報(bào)記錄

15.【實(shí)時(shí)扣款】,如下圖所示:

(二)業(yè)務(wù)辦理情況查詢

模塊路徑:首頁-【我要查詢】-【申報(bào)信息查詢】

申報(bào)后,可在【申報(bào)信息查詢】,查看申報(bào)結(jié)果:

注意事項(xiàng):

1、可以進(jìn)行年度申報(bào)的前提:208年企業(yè)所得稅月季度申報(bào)全部完成。

2、必填表:A000000、填表表單、A100000、(非小微企業(yè))收入支出明細(xì)表需要對(duì)應(yīng)填寫、(非小微企業(yè))104000、A105000、A105050、A105080、A106000、A107040(小微盈利企業(yè)必填)

3、小微企業(yè)免填表:A101010到A1040000表

相關(guān)標(biāo)簽
相關(guān)內(nèi)容