企業(yè)會計準則（銀行業(yè)）財務(wù)報表（月報）

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（一）資產(chǎn)負債表

用戶點擊資產(chǎn)負債表，如圖所示：

說明：

（1） 第18行“資產(chǎn)總計”：自動計算得出，第18行＝第1+…+17行；

（2） 第33行“負債合計”：自動計算得出，第33行＝第19+…+32行；

（3） 第40行“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計”：自動計算得出，第40行=34+35-36+37+38+39行；

（4） 第41行“負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計”：自動計算得出，第40行=第33行+第40行。

（5） 第18行=第41行。

（6） 年初余額列在首次錄入時，手工填寫，同年度內(nèi)再次錄入時，則自動帶出該納稅人前期報表數(shù)據(jù)；次年1月填用時由系統(tǒng)從該納稅人的上年12月所屬期資產(chǎn)負債表的“期末余額”各欄數(shù)字取值。

（7） 當年新開業(yè)的納稅人其“年初余額”各項目欄次不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。

（二）利潤表

點擊利潤表，如圖所示：

說明：

（1） 第1行“營業(yè)收入”：自動計算得出。第1行=第2+5+8+10+11行；

（2） 第2行“利息凈收”：自動計算得出，第2行=第3 行-第4行；

（3） 第5行“手續(xù)費及傭金凈收入”：自動計算得出，第5行=第6行 –第7行；

（4） 第11行=第12行+第13行；

（5） 第14行“營業(yè)支出”：自動計算得出，第14行=第15+16+17+18行；

（6） 第19行“營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）”：自動計算得出，第19行=第1行-第14行；

（7） 第22行“利潤總額（虧損以“-”號填列）”：自動計算得出，第22行=第19+20-21行；

（8） 第24行“凈利潤（虧損以“-”號填列）”：第24行=第22行-第23行；

（9） 本期數(shù)據(jù)填列年初至本報告期末損益變動情況，上期數(shù)據(jù)填列上年同期可比數(shù)據(jù)。

（三）確認申報

若各項邏輯關(guān)系校驗通過之后，確認申報將顯示如下信息：