增值稅專用發(fā)票代開(kāi)
【業(yè)務(wù)概述】
已辦理稅務(wù)登記的小規(guī)模納稅人(包括個(gè)體經(jīng)營(yíng)者)以及國(guó)家稅務(wù)總局確定的其他可予以代開(kāi)增值稅專用發(fā)票的納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅行為,需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票時(shí),可以通過(guò)該模塊申請(qǐng)代開(kāi)。
【業(yè)務(wù)前提】
1.納稅人正常狀態(tài)。
【功能節(jié)點(diǎn)】
河北省電子稅務(wù)局——我要辦稅——增值稅專用發(fā)票代開(kāi)——代開(kāi)申請(qǐng)
【操作步驟】
第一步:填寫(xiě)申請(qǐng)
頁(yè)面以發(fā)票票樣的形式展現(xiàn),納稅人可直接在上面填寫(xiě)。
(1)購(gòu)買(mǎi)方信息
可直接在頁(yè)面填寫(xiě)購(gòu)買(mǎi)方納稅人信息,也可先在通訊錄中填寫(xiě)。若直接在頁(yè)面填寫(xiě),則點(diǎn)擊【下一步】時(shí)可確認(rèn)是否將購(gòu)買(mǎi)方信息保存至通訊錄,保存后下次即可直接從購(gòu)買(mǎi)方通訊錄導(dǎo)入。
打開(kāi)購(gòu)買(mǎi)方通訊錄,點(diǎn)擊【增加】,可添加新的購(gòu)買(mǎi)方到通訊錄中;(購(gòu)買(mǎi)方為省內(nèi)納稅人,則在輸入統(tǒng)一社會(huì)信用代碼后,會(huì)自動(dòng)帶出相關(guān)信息,請(qǐng)及時(shí)修改不正確信息。省外購(gòu)買(mǎi)方信息需手工錄入。)
選中已有付款方,點(diǎn)擊【修改】,可修改所選擇的付款方信息;可點(diǎn)擊【刪除】,刪掉選中的付款方。
(2)勞務(wù)及貨物信息
A、納稅人需在下拉框中選擇征收品目,也可輸入關(guān)鍵字模糊搜索后選擇;
B、頁(yè)面可填寫(xiě)8條貨物及勞務(wù)信息,紅色*為必填項(xiàng)。輸入數(shù)量和單價(jià)后,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額、稅額、合計(jì)等信息。如不清楚金額(不含稅),納稅人也可直接填寫(xiě)金額(含稅)。
C、若開(kāi)票的貨物勞務(wù)信息超過(guò)8條,則需下載發(fā)票清單進(jìn)行填寫(xiě),填寫(xiě)完畢后導(dǎo)入網(wǎng)上稅務(wù)局即可。
(3)銷售方信息
界面底部會(huì)自動(dòng)帶出銷售方納稅人基本信息。默認(rèn)帶出繳款賬戶信息,地址和電話可修改。如有需要,可填寫(xiě)備注、收款人、復(fù)核人等信息。開(kāi)票信息填寫(xiě)完畢,即可點(diǎn)擊【下一步】,轉(zhuǎn)到上傳附報(bào)資料頁(yè)面。
第二步:選擇領(lǐng)取方式
第三步:預(yù)覽提交
系統(tǒng)將提供納稅人預(yù)覽填寫(xiě)的表單信息。
若有問(wèn)題,可點(diǎn)擊“上一步”進(jìn)行修改;若確認(rèn)無(wú)誤,點(diǎn)擊“提交”。
第四步:完成
歷史代開(kāi)記錄查詢
【業(yè)務(wù)概述】
納稅人代開(kāi)增值稅專用發(fā)票后,可以通過(guò)該功能模塊查詢代開(kāi)過(guò)的記錄,并且可以打印清單。
【業(yè)務(wù)前提】
1.納稅人正常狀態(tài)。
【功能節(jié)點(diǎn)】
電子稅務(wù)局——我要辦稅——增值稅專用發(fā)票代開(kāi)——?dú)v史代開(kāi)記錄查詢
【操作步驟】
點(diǎn)擊【歷史代開(kāi)記錄查詢】,頁(yè)面初始化自動(dòng)查詢出登錄納稅人一個(gè)月內(nèi)的代開(kāi)記錄,點(diǎn)擊【三個(gè)月】、【六個(gè)月】、【一年】,可查詢納稅人近三個(gè)月、六個(gè)月、一年的代開(kāi)記錄;點(diǎn)擊操作列【查看詳情】,可查看代開(kāi)發(fā)票的詳情。如果查詢結(jié)果為未繳款的代開(kāi)發(fā)票申請(qǐng)則可點(diǎn)擊【作廢申請(qǐng)】
作廢
【業(yè)務(wù)概述】
納稅人提出增值稅專用發(fā)票代開(kāi)申請(qǐng)后,申請(qǐng)的發(fā)票還未繳款前,可作廢此代開(kāi)申請(qǐng)。
【業(yè)務(wù)前提】
1.納稅人正常狀態(tài)。
【功能節(jié)點(diǎn)】
電子稅務(wù)局——我要辦稅——增值稅專用發(fā)票代開(kāi)——作廢
【操作步驟】
點(diǎn)擊【作廢】,彈出下圖,點(diǎn)擊操作列【作廢申請(qǐng)】按鈕,選中需作廢的代開(kāi)發(fā)票申請(qǐng)記錄,點(diǎn)擊確定即可作廢未繳款的代開(kāi)申請(qǐng)
稅費(fèi)及郵費(fèi)繳納
【業(yè)務(wù)概述】
納稅人申請(qǐng)代開(kāi)發(fā)票后,可以通過(guò)該模塊繳款。
【業(yè)務(wù)前提】
1.納稅人正常狀態(tài)。
【功能節(jié)點(diǎn)】
電子稅務(wù)局——我要辦稅——增值稅專用發(fā)票代開(kāi)——稅費(fèi)及郵費(fèi)繳納
【操作步驟】
第一步:繳款記錄查詢
點(diǎn)擊操作列的“查看詳情”字樣,會(huì)跳轉(zhuǎn)到應(yīng)納稅款信息頁(yè)面。
第二步:應(yīng)納稅款信息頁(yè)面
在應(yīng)納稅款信息頁(yè)面,會(huì)看到增值稅和附加稅的信息。點(diǎn)擊操作列的對(duì)應(yīng)的繳稅后,將跳轉(zhuǎn)到稅款支付彈窗。