云南省電子稅務(wù)局跨區(qū)域涉稅事項綜合管理操作流程說明

云南省電子稅務(wù)局操作規(guī)程

☆跨區(qū)域涉稅事項綜合管理

【辦理目錄】

? 《跨區(qū)域涉稅事項報告》開具+報驗登記

? 跨區(qū)域涉稅事項信息反饋+繳銷

? 異地增值稅預(yù)繳申報+稅款繳納

一、《跨區(qū)域涉稅事項報告》開具+報驗登記

【業(yè)務(wù)描述】

納稅人可根據(jù)自身業(yè)務(wù)辦理需求，勾選“跨區(qū)域涉稅事項報告開具+報驗登記”業(yè)務(wù)，填寫并提交系統(tǒng)展示的一表集成表單，稅務(wù)人員審核通過后會自動進行報驗登記，納稅人可在辦稅進度中查詢并打印有關(guān)文書。

【業(yè)務(wù)流程】

納稅人：前置審核—表單填寫—附件上傳—提交保存—信息反饋

【申請步驟】

1.選擇辦理事項

登錄路徑：【個性服務(wù)】—【套餐及組合業(yè)務(wù)】—【跨區(qū)域涉稅事項綜合管理】

2.填寫表單

2.1.選擇“跨區(qū)域涉稅事項報告開具+報驗登記”

2.2.填寫經(jīng)辦人（聯(lián)系人）信息，若無信息或信息有誤，可自行填寫或修改。根據(jù)企業(yè)項目備案情況，選擇“計稅方式”，企業(yè)所得稅情況，選擇跨區(qū)域經(jīng)營地情況（具體到“區(qū)/縣”），跨區(qū)域經(jīng)營方式。

2.3.填寫合同名稱（不得超過25個漢字）、合同編號、合同金額、合同有效期起止、合同對方企業(yè)名稱和稅號等信息。

2.4.如需要報送資料，有兩種方式報送，一種點擊右上方【手機拍照上傳】；另一種點擊【請選擇】進行本地文檔上傳。

2.5.點擊【提交】按鈕，提示操作成功，顯示填寫表單詳細信息。

如需要CA簽章的納稅人可點擊進行下一步。

3.查詢辦稅進度

納稅人可通過【我要查詢】—【辦稅進度】查詢已提交辦稅事項受理進度。

△辦稅狀態(tài)為【已申請】

指稅務(wù)機關(guān)還未受理該項申請，納稅人可進行【查看】、【作廢】等操作，【查看】可顯示申請表單的詳細信息，【作廢】則可撤銷文書申請；

△辦稅狀態(tài)為【已辦結(jié)】

指稅務(wù)機關(guān)受理、辦結(jié)了納稅人申請信息，納稅人已經(jīng)開具成功《跨區(qū)域涉稅事項報告》。

△辦理狀態(tài)為【不予受理】

指稅務(wù)機關(guān)受理了納稅人的申請信息，但因為各種原因不同意納稅人的申請，納稅人可根據(jù)稅務(wù)機關(guān)意見重新提交申請。

*點擊下載，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生一個pdf格式的文件，打開文件即可下載

二、選擇“跨區(qū)域增值稅預(yù)繳申報+稅款繳納”

【業(yè)務(wù)描述】

該模塊用于辦理納稅人《跨區(qū)域涉稅事項》報驗登記后，在網(wǎng)上稅務(wù)局進行線上異地建筑服務(wù)預(yù)繳申報及稅款繳納。

【業(yè)務(wù)流程】

納稅人端：選擇預(yù)繳類型—跨區(qū)域涉稅事項管理編號選擇—增值稅預(yù)繳申報表填寫—全申報提交—查看申報結(jié)果—稅款繳納

【申請步驟】

登錄路徑：【個性服務(wù)】—【套餐及組合業(yè)務(wù)】—【跨區(qū)域涉稅事項綜合管理】-【跨區(qū)域建筑服務(wù)預(yù)繳】

1.選擇預(yù)繳類型

2、表單填寫

（1）在電子稅務(wù)局中報驗登記的《跨區(qū)域涉稅事項報告》，計稅方式欄會自動選擇，線下方式報驗的《跨區(qū)域涉稅事項報告》，需要納稅人手工選擇。系統(tǒng)根據(jù)預(yù)繳類型開放需要填寫的建筑服務(wù)欄次，其他欄次灰色不允許填寫，納稅人根據(jù)實際情況進行填寫。

在填寫完主稅種點擊提交后會自動生成附加稅費信息并進行提示：

（2）填寫完成后點擊“提交”按鍵，顯示保存成功對話框。點擊“確定”后自動返回申報提交頁面，點擊“全申報”，完成增值稅預(yù)繳申報。

3、結(jié)果查看

申報成功后，重新進入本模塊會顯示該條已申報記錄，并且顯示申報和導(dǎo)入情況。同時在“服務(wù)提醒”會有結(jié)果反饋可查看。在沒有扣款的情況下，可以到稅款繳納模塊進行稅款扣繳。在沒有扣款沒有導(dǎo)入的情況下，點擊該條記錄可以直接修改或作廢該申報表。

4、稅款繳納

預(yù)繳申報信息導(dǎo)入金稅三期系統(tǒng)之后，稅款繳納界面實現(xiàn)增值稅及附加稅（費）信息，納稅人可以根據(jù)自身情況選擇稅款進行繳納：

注意事項：

1、納稅人辦理“跨區(qū)域涉稅事項開具+報驗登記”業(yè)務(wù)之后，納稅人可在辦稅進度中查詢業(yè)務(wù)辦理情況，報驗登記完成之后，納稅人可繼續(xù)進行預(yù)繳申報和信息反饋等業(yè)務(wù)。

2、納稅人辦理“跨區(qū)域涉稅事項開具+報驗登記”業(yè)務(wù)之后，系統(tǒng)會產(chǎn)生“跨區(qū)域涉稅事項報驗賬號”，該賬號具體功能同單項報驗登記業(yè)務(wù)辦結(jié)后產(chǎn)生的賬號功能相同。

三、《跨區(qū)域涉稅事項報告》信息反饋+繳銷”

【業(yè)務(wù)描述】

納稅人可根據(jù)自身業(yè)務(wù)辦理需求，勾選“跨區(qū)域涉稅事項信息反饋+繳銷”業(yè)務(wù)，填寫并提交系統(tǒng)展示的一表集成表單，稅務(wù)人員審核通過后完成信息反饋和繳銷，納稅人可在辦稅進度中查詢并打印有關(guān)文書。

【業(yè)務(wù)流程】

納稅人：前置審核—表單填寫—附件上傳—提交保存—信息反饋

1.選擇辦理事項

登錄路徑：【個性服務(wù)】—【套餐及組合業(yè)務(wù)】—【跨區(qū)域涉稅事項綜合管理】-【跨區(qū)域涉稅事項反饋+繳銷】

2.表單填寫

2.1.選擇“跨區(qū)域涉稅事項信息反饋+繳銷”

2.2.選擇需要進行信息反饋的編號：

2.3.系統(tǒng)自動帶出相關(guān)編號信息,納稅人根據(jù)實際經(jīng)營情況填寫經(jīng)營情況和稅款繳納情況，并選擇相關(guān)聯(lián)系人，點擊“提交”：

2.4.點擊“提交”之后，系統(tǒng)跳出確認的提示，點擊“確認”，完成表單提交。

3.查詢辦稅進度

納稅人可通過【我要查詢】—【辦稅進度】查詢已提交辦稅事項受理進度。

△辦稅狀態(tài)為【已申請】

指稅務(wù)機關(guān)還未受理該項申請，納稅人可進行【查看】、【作廢】等操作，【查看】可顯示申請表單的詳細信息，【作廢】則可撤銷文書申請；

△辦稅狀態(tài)為【已辦結(jié)】

指稅務(wù)機關(guān)受理、辦結(jié)了納稅人申請信息。

△辦理狀態(tài)為【不予受理】

指稅務(wù)機關(guān)受理了納稅人的申請信息，但因為各種原因不同意納稅人的申請，納稅人可根據(jù)稅務(wù)機關(guān)意見重新提交申請。