北京市電子稅務(wù)局增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）操作流程說明

操作說明

1.1   環(huán)境要求

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1.2   基本操作說明

1.2.1 增值稅一般納稅人申報

1.2.1.1              業(yè)務(wù)概述

增值稅申報，是指納稅人、扣繳義務(wù)人為正確履行納稅義務(wù)，就增值稅申報有關(guān)事項向 稅務(wù)機關(guān)提交有關(guān)申報報告的法律行為。

1.2.1.2              功能描述

本功能由納稅人在北京市電子稅務(wù)局發(fā)起，為納稅人提供“增值稅一般納稅人”，“教育附加”、“地方教育附加”、“城市建設(shè)維護稅”的網(wǎng)上申報的功能?！霸鲋刀愐话慵{稅人申報表”申報成功后，系統(tǒng)直接跳轉(zhuǎn)“附加稅申報表”界面。

1.2.1.3              操作人員

增值稅一般納稅人申報納稅人（在北京市電子稅務(wù)局開戶的納稅人）。

1.2.1.4              操作說明

1.操作人員進入網(wǎng)站后，點擊【登錄】選擇企業(yè)采取不同登錄方式，登錄北京市電子稅務(wù)局。登錄后，點擊【我要辦稅】——【稅費申報及繳納】，進入【按期應(yīng)申報】界面。

2.按期應(yīng)申報：金三系統(tǒng)稅費種認定的納稅期限為按月、按季等按期申報的，則在【按期應(yīng)申報】清冊中，納稅人可選擇需要申報的稅種，點擊【填寫申報表】，進入表單頁面，根據(jù)實際情況進行填寫報表；此處的“按期應(yīng)申報”里出現(xiàn)的待申報的申報表和財務(wù)報表都是納稅人當期需要申報和報送的。對于一次性申報的稅種，在申報完成之后狀態(tài)會變?yōu)椤耙焉陥蟆?，不能繼續(xù)申報；如資源稅、增值稅等。

?      若納稅人近期有稅費種認定、納稅人資格、備案等發(fā)生變動，頁面展現(xiàn)清冊與實際所需不符的，需要點擊頁面的藍色字體“重置申報清冊”，重新生成應(yīng)申報清冊。

3.在【填寫申報表】頁面，左側(cè)為所有報表列表展示，點擊表單可進行切換；點擊側(cè)邊欄按鈕可隱藏報表列表，再點擊可顯示，選擇申報方式

?      操作人員填寫完申報表，若無需檢查數(shù)據(jù)則略過下載憑證，直接點擊【申報】。

增值稅一般納稅人申報成功后，彈出提示框，點擊【確定】，頁面自動跳轉(zhuǎn)到附加稅申報頁面。

如不在此頁面申報附加稅，也可以在【按期應(yīng)申報】界面進入附加稅申報。

注：有消費稅的企業(yè)需要在申報消費稅后，再進行附加稅申報。

?      若帶出的表單或者表單數(shù)據(jù)不正確，點擊【重置】，重新加載表單填寫數(shù)據(jù)。

4.操作人員填寫完申報表后，若無需檢查數(shù)據(jù)時則會略過下載憑證，此時可以直接點擊【申報】按鈕。

5.關(guān)閉該申報頁面后，點擊【刷新】按鈕，在操作下顯示已申報。

6.操作人員可在【申報查詢及打印】模塊，對申報的報表進行查詢打印。

7.點擊“下載PDF”，可“打開”或“保存”報表。

8.若操作人員發(fā)現(xiàn)表單填寫有誤，可在【申報作廢】模塊，輸入“稅款所屬期起”“稅款所屬期止”，點擊“查詢”，作廢報表。

?      查詢出申報的報表，點擊“作廢”。

?      填寫作廢原因，點擊“作廢提交”進行作廢。

點擊【確定】按鈕，系統(tǒng)提示：“作廢成功”。