福建省電子稅務(wù)局增值稅一般納稅人申報(bào)操作流程說(shuō)明

稅費(fèi)申報(bào)及繳納

功能描述

該模塊可辦理各稅費(fèi)種申報(bào)、清繳稅款、申報(bào)作廢、申報(bào)查詢和繳款查詢的業(yè)務(wù)。

1申報(bào)清冊(cè)

1.1按期應(yīng)申報(bào)

1.1.1增值稅一般納稅人申報(bào)

功能描述 

本模塊為增值稅一般納稅人申報(bào)“增值稅”的功能。

操作說(shuō)明

?          按照【稅費(fèi)申報(bào)及繳款】—【按期應(yīng)申報(bào)】的順序進(jìn)入本模塊，系統(tǒng)顯示當(dāng)期應(yīng)報(bào)表列表頁(yè)面。

?          選擇【增值稅】，點(diǎn)擊【填寫(xiě)申報(bào)表】，進(jìn)入填寫(xiě)申報(bào)表頁(yè)面。

?          如需重新選擇報(bào)表，點(diǎn)擊上圖【選表設(shè)置】勾選需要報(bào)送的報(bào)表。

?          勾選完點(diǎn)擊【保存】，重新進(jìn)入填寫(xiě)申報(bào)表的頁(yè)面。

?          填寫(xiě)申報(bào)表數(shù)據(jù)，需暫存數(shù)據(jù)的，點(diǎn)擊申報(bào)界面右上角【保存】，保存成功后通過(guò)其他計(jì)算機(jī)登錄也能查詢到已保存的報(bào)表數(shù)據(jù)。

?          【查詢進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)】可查詢企業(yè)當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)，如查詢到進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)與認(rèn)證結(jié)果通知書(shū)不一致的，點(diǎn)【更新進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)】，完成更新。

?          申報(bào)數(shù)據(jù)填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊【申報(bào)】，如申報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)不通過(guò)，則提示“保存成功?。ǖ砀裥ｒ?yàn)沒(méi)通過(guò)，請(qǐng)檢查）……”。報(bào)表列表中紅色數(shù)字表示校驗(yàn)不通過(guò)條數(shù)，納稅人可以根據(jù)提示及查看對(duì)應(yīng)的報(bào)表，并修改相應(yīng)數(shù)據(jù)。

?          數(shù)據(jù)修改完成后再點(diǎn)擊【申報(bào)】，出現(xiàn)申報(bào)或下載憑證提示頁(yè)面，您可以點(diǎn)擊【申報(bào)】按鈕直接進(jìn)行申報(bào)提交操作，如果需要下載憑證，可以點(diǎn)擊【下載憑證】按鈕下載憑證檔到您的計(jì)算機(jī)，進(jìn)行查看打印。

?          點(diǎn)擊【下載憑證】，可下載或者查看PDF格式申報(bào)表，納稅人根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行操作。

?          系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行申報(bào)比對(duì)校驗(yàn)，如出現(xiàn)下圖比對(duì)不通過(guò)情況，請(qǐng)先根據(jù)提示核對(duì)申報(bào)表填報(bào)情況，如確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)填寫(xiě)無(wú)誤，請(qǐng)直接到辦稅服務(wù)廳進(jìn)行處理。

?          申報(bào)比對(duì)通過(guò)，出現(xiàn)申報(bào)成功確認(rèn)及繳款提醒頁(yè)面。

?          點(diǎn)擊【確定】，彈出選擇是否屬于“生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)”的提示框。如需申報(bào)地稅附加稅的，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇“是”或者“否”，進(jìn)入到地稅申報(bào)頁(yè)面。

?          點(diǎn)擊【確定】，系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)到城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加稅（費(fèi)）申報(bào)界面，報(bào)表數(shù)據(jù)填寫(xiě)之后，點(diǎn)擊【申報(bào)】。

?          進(jìn)入申報(bào)確認(rèn)和下載憑證界面，如需申報(bào)點(diǎn)擊【申報(bào)】即可完成申報(bào)，需下載憑證點(diǎn)擊【下載憑證】可下載PDF格式申報(bào)表。

?          點(diǎn)擊【申報(bào)】，進(jìn)入申報(bào)結(jié)果頁(yè)面，需繳稅的點(diǎn)擊【繳稅】進(jìn)入繳稅頁(yè)面劃繳稅款，無(wú)需繳稅的點(diǎn)擊【關(guān)閉】。