增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)發(fā)票抵扣勾選操作流程說(shuō)明

本功能主要提供按照稅款所屬期查詢、逐票勾選（支持同時(shí)勾選多份發(fā)票）的操作方式實(shí)現(xiàn)納稅人勾選用于申報(bào)抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（包括增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、通行費(fèi)發(fā)票）的功能。

該功能頁(yè)面如下圖所示：

在此功能中分為上、下兩個(gè)區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和發(fā)票勾選操作區(qū)域。

點(diǎn)擊更多查詢條件圖標(biāo)可以看到更多查詢條件：

再次點(diǎn)擊更多查詢條件圖標(biāo)則收起下拉菜單

1、上部分查詢的可勾選操作的截止日期為當(dāng)期所屬期申報(bào)期限的最后一天（如圖為2019年03月17日），查詢條件區(qū)域的條件包括：

每個(gè)稅款所屬期的勾選時(shí)間范圍根據(jù)您前后兩期申報(bào)完成的時(shí)間由平臺(tái)進(jìn)行自動(dòng)判斷。即當(dāng)期勾選、確認(rèn)的開(kāi)始時(shí)間為您完成上一期申報(bào)的當(dāng)天，結(jié)束時(shí)間為您完成當(dāng)期申報(bào)的當(dāng)天；若您當(dāng)期一直未進(jìn)行申報(bào)或系統(tǒng)未接收到當(dāng)期已申報(bào)的結(jié)果，當(dāng)期勾選的截止時(shí)間為您所在省份稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)置的當(dāng)期申報(bào)截止期當(dāng)天。

2、下部為查詢結(jié)果的勾選操作區(qū)域，相關(guān)說(shuō)明如下：

具體操作方法：

1）發(fā)票勾選

（1）勾選狀態(tài)選擇“未勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點(diǎn)擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合查詢條件的發(fā)票。

（2）選擇勾選的發(fā)票后，系統(tǒng)會(huì)將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)（如圖），系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為發(fā)票稅額，用戶可修改并輸入實(shí)際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于發(fā)票稅額，該張發(fā)票的剩余稅額（稅額-有效稅額）則自動(dòng)構(gòu)成不抵扣，無(wú)需在“發(fā)票不抵扣勾選”界面勾選。

（3）確認(rèn)本次需要勾選的發(fā)票全部勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出勾選認(rèn)證信息對(duì)話框如下：

（4）確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕即可將本次勾選的操作進(jìn)行保存處理，提交成功將出現(xiàn)如下圖所示。

2）本征收期結(jié)束后將逾期發(fā)票勾選

（1）登錄平臺(tái)時(shí)，若有征收期結(jié)束后將逾期的發(fā)票，平臺(tái)首頁(yè)右下方會(huì)彈出提示框，如圖所示：

（2）鼠標(biāo)點(diǎn)擊具體發(fā)票份數(shù)，可跳轉(zhuǎn)到發(fā)票勾選界面，即將逾期的發(fā)票會(huì)以黃色背景高亮顯示，如圖所示：

（3）除了通過(guò)首頁(yè)跳轉(zhuǎn)到發(fā)票勾選頁(yè)面外，也可點(diǎn)擊“更多查詢條件”選擇是否為本征收期后逾期發(fā)票，選擇“是”或“全部”都會(huì)顯示本征收期后逾期發(fā)票，如圖所示：

（4）點(diǎn)擊，系統(tǒng)會(huì)將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)（如圖），系統(tǒng)默認(rèn)的有效稅額為發(fā)票稅額，用戶可修改并輸入實(shí)際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于發(fā)票稅額，該張發(fā)票的剩余稅額（稅額-有效稅額）則自動(dòng)構(gòu)成不抵扣，無(wú)需在“發(fā)票不抵扣勾選”界面勾選。

（5）確認(rèn)本次需要勾選的發(fā)票全部勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出勾選認(rèn)證信息對(duì)話框如下：

（6）確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕即可將本次勾選的操作進(jìn)行保存處理，提交成功將出現(xiàn)如下圖所示。

3）發(fā)票撤銷勾選

（1）勾選狀態(tài)選擇“已勾選”，在查詢條件區(qū)，選擇勾選日期的范圍，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，可查詢當(dāng)前稅款所屬期已勾選的發(fā)票。

（2）對(duì)查詢出的已勾選發(fā)票，選中一張勾選標(biāo)志為“已勾選”的發(fā)票，可取消第一列的勾選狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)對(duì)前次勾選操作的撤銷處理（處理完成該發(fā)票，該發(fā)票就轉(zhuǎn)變?yōu)槲垂催x狀態(tài)）；

（3）確認(rèn)本次需要勾選的發(fā)票全部撤銷勾選完成后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，彈出撤銷勾選信息對(duì)話框如下：

（4）確認(rèn)信息無(wú)誤點(diǎn)擊“確定”按鈕，保存修改，即可實(shí)現(xiàn)發(fā)票的撤銷勾選

4）查看發(fā)票明細(xì)信息

在列出發(fā)票的操作列，點(diǎn)擊“查看明細(xì)信息”，可查看該發(fā)票明細(xì)信息，發(fā)票明細(xì)信息主要展示銷方信息和發(fā)票狀態(tài)信息。

發(fā)票明細(xì)信息頁(yè)面包括該發(fā)票的銷方信息和違法違章信息，銷方信息具體如下圖：

點(diǎn)擊發(fā)票狀態(tài)信息按鈕可切換到發(fā)票狀態(tài)信息內(nèi)容，包括流轉(zhuǎn)狀態(tài)和管理狀態(tài)信息，具體如下圖：

4）注意：在申報(bào)期內(nèi)，對(duì)當(dāng)期的勾選和撤銷勾選操作在未進(jìn)行申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)前有效，如需繼續(xù)勾選，需要撤銷統(tǒng)計(jì)才能執(zhí)行此操作，否則會(huì)看到如下提示：