增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺成品油消費稅管理(油類生產(chǎn)企業(yè))操作說明

1消費稅工作臺

本功能用戶可以查看當(dāng)年或之前年度內(nèi)各月成品油消費稅進(jìn)項發(fā)票的認(rèn)證情況（含成品油增值稅專用發(fā)票和海關(guān)進(jìn)口繳款書）。對于誤申報的成品油稅款所屬期，只要符合條件，可以進(jìn)行回退稅款所屬期操作，還可以查看關(guān)于回退功能的相關(guān)幫助信息。根據(jù)每月勾選確認(rèn)的操作情況在工作臺區(qū)域會有三種顏色來標(biāo)識不同的業(yè)務(wù)狀態(tài)：

（1）月份卡片為橙色底色，對應(yīng)圖例，表示該月份已過期，只可查詢不能進(jìn)行操作。

（2）月份卡片為藍(lán)色底色，對應(yīng)圖例，則表示該月為當(dāng)前正在處理的稅款所屬期，可進(jìn)行勾選和確認(rèn)操作。

（3）月份卡片為灰色底色，對應(yīng)圖例，則表示該月份為當(dāng)前月以后的月份，不能進(jìn)行勾選、確認(rèn)等操作。

2海關(guān)繳款書錄入

本功能成品油生產(chǎn)企業(yè)將已取得的海關(guān)進(jìn)口繳款書相關(guān)信息，錄入至增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺中。該功能頁面如下圖所示：

注：

1、只有稽核結(jié)果為相符的、繳款書票面的油品海關(guān)編碼符合海關(guān)公布的油品編碼時，海關(guān)進(jìn)口繳款書方可錄入。

在此功能中分為上、下兩個區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和查詢結(jié)果列表區(qū)域。

（1）查詢條件區(qū)域的條件包括：

（2）下部為查詢結(jié)果的操作區(qū)域。相關(guān)說明如下：

具體操作方法：

1、在上述功能界面中，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點擊“查詢”按鈕；

2、系統(tǒng)自動返回相關(guān)的查詢結(jié)果信息，用戶可以根據(jù)需要選擇海關(guān)繳款書進(jìn)行“錄入油品”和“查看錄入油品”的操作。

3、完成錄入后在“成品油發(fā)票認(rèn)證”菜單下進(jìn)行勾選提交。

（1） 在上述功能界面中，錄入狀態(tài)選擇“未錄入”，點擊“查詢”按鈕，系統(tǒng)自動返回相關(guān)的查詢結(jié)果信息，用戶可以根據(jù)需要的海關(guān)繳款書“錄入油品”。如下圖所示：

（2） 出現(xiàn)“錄入油品購進(jìn)數(shù)量”彈出窗體。

注：

1、所有油品添加完成之后，務(wù)必點“提交”完成繳款書的油品錄入；

2、每張繳款書僅能“提交”一次，且提交之后不可修改，請確保繳款書的所有油品均添加完成再點擊“提交”；

3、提交成功的繳款書，您可以在“成品油發(fā)票認(rèn)證”中進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證；

4、稅款金額 = 購進(jìn)數(shù)量 x 計量單位換算標(biāo)準(zhǔn)（升/千克） x 稅率（元/升）；

此公式用于校驗?zāi)浫氲?/span>“稅款金額”與“購進(jìn)數(shù)量”是否存在過大的誤差；

您可以在“成品油換算標(biāo)準(zhǔn)查詢”頁面查詢“計量單位換算標(biāo)準(zhǔn)”與“稅率”；

5、您錄入的數(shù)據(jù)小數(shù)位超過8位的，則四舍五入保留8位小數(shù)。

（3） 點擊“請選擇油品”，選擇需要錄入的油品名稱：

（4） 輸入該油品的購進(jìn)數(shù)量、稅款金額、完稅價格。完成該油品的錄入。

（5） 如果需要一個繳款單錄入多個油品，點擊“增加油品”， 繼續(xù)添加其它油品信息。

（6） 如果一個繳款單錄入多個油品，需要刪除多余的油品，點擊“刪除”即可。

（7） 確認(rèn)此繳款書油品錄入完整，選擇承諾條款，點擊“提交”。

（8） 系統(tǒng)根據(jù)錄入的“購進(jìn)數(shù)量”按照規(guī)則自動計算稅款金額，與手工錄入的“稅款金額”比較，誤差超過100元，需要重新修改“購進(jìn)數(shù)量”或“稅款金 額”。

（9） 如果此繳款書錄入油品通過校驗并完整，點擊“提交”，會提示用戶相關(guān)信息如下，確認(rèn)正確點擊“確定”。

（10） 確認(rèn)正確點擊“確定”。

（11） 錄入狀態(tài)選擇“已錄入”，點擊“查詢”按鈕，系統(tǒng)自動返回相關(guān)的查詢結(jié)果信息。如下圖所示：

（12） 用戶可以點擊“查看錄入油品”，查看已錄入完成的該繳款書的油品詳情。