河北省電子稅務(wù)局代開增值稅普通發(fā)票操作流程說明

代開增值稅普通發(fā)票

【業(yè)務(wù)概述】

對于無法自行開具增值稅普通發(fā)票的納稅人，需要開具增值稅普通發(fā)票的，可通過該模塊進(jìn)行普通發(fā)票代開申請操作。

【業(yè)務(wù)前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務(wù)局。

【功能節(jié)點(diǎn)】

電子稅務(wù)局——我要辦稅——發(fā)票使用—代開申請

【操作步驟】

第一步：自然人登記

首次代開時，納稅人需先完成自然人登記。系統(tǒng)自動帶出身份證件類型及號碼，納稅人按實(shí)際情況選擇所處的行政區(qū)劃，然后選擇所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)。若系統(tǒng)檢測到納稅人已存在自然人登記信息，則將自動跳過此步驟，直接進(jìn)入“填寫開票信息”頁面。

第二步：填寫開票信息

頁面以發(fā)票票樣的形式展現(xiàn)，納稅人可直接在上面填寫。

（1）購買方信息

可直接在頁面填寫購買方納稅人信息，也可先在通訊錄中填寫。若直接在頁面填寫，則點(diǎn)擊【下一步】時可確認(rèn)是否將購買方信息保存至通訊錄，保存后下次即可直接從購買方通訊錄導(dǎo)入。

打開購買方通訊錄，點(diǎn)擊【增加】，可添加新的購買方到通訊錄中；（購買方為省內(nèi)納稅人，則在輸入統(tǒng)一社會信用代碼后，會自動帶出相關(guān)信息，請及時修改不正確信息。省外購買方信息需手工錄入。）

選中已有購買方，點(diǎn)擊【修改】，可修改所選擇的付款方信息；可點(diǎn)擊【刪除】，刪掉選中的購買方。

（2）勞務(wù)及貨物信息

A、納稅人需在下拉框中選擇征收品目，也可輸入關(guān)鍵字模糊搜索后選擇。

B、頁面可填寫8條貨物及勞務(wù)信息，紅色*為必填項(xiàng)。輸入數(shù)量和單價后，系統(tǒng)會自動計(jì)算金額、稅額、合計(jì)等信息。如不清楚金額（不含稅），納稅人也可直接填寫金額（含稅）。

C、若開票的貨物勞務(wù)信息超過8條，則需下載發(fā)票清單進(jìn)行填寫，填寫完畢后導(dǎo)入即可。

（3）銷售方信息

界面下半部分會自動帶出銷售方納稅人基本信息。如有需要，可填寫備注、收款人、復(fù)核人等信息。開票信息填寫完畢，即可點(diǎn)擊【下一步】，即可預(yù)覽申請表。

（4）領(lǐng)票稅務(wù)機(jī)關(guān)

在頁面底部選擇領(lǐng)票稅務(wù)機(jī)關(guān)，納稅人需到選擇的稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納稅款并開具發(fā)票。

第二步：選擇領(lǐng)取方式

第三步：預(yù)覽提交

系統(tǒng)將提供納稅人預(yù)覽填寫的表單信息。

若有問題，可點(diǎn)擊“上一步”進(jìn)行修改；若確認(rèn)無誤，點(diǎn)擊“提交”。

第四步：完成

歷史代開記錄查詢

【業(yè)務(wù)概述】

已經(jīng)申請開具增值稅普通發(fā)票時，可以根據(jù)一個月、三個月、六個月、一年的時間范圍查詢未開具和已開具的代開記錄。

【業(yè)務(wù)前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務(wù)局。

【功能節(jié)點(diǎn)】

電子稅務(wù)局——我要辦稅——發(fā)票使用——?dú)v史代開記錄查詢

【操作步驟】

第一步：查詢歷史代開記錄—未開具

其中，未開具的歷史代開記錄可以查看代開詳情和作廢該條申請。

第二步：查詢歷史代開記錄—已開具

已開具的歷史代開記錄中可以根據(jù)購貨方納稅人識別號和購方納稅人名稱查詢歷史代開記錄。

作廢

【業(yè)務(wù)概述】

對于無法自行開具增值稅普通發(fā)票的納稅人，已經(jīng)開具增值稅普通發(fā)票的，可通過該模塊可以作廢已經(jīng)提交但未審核的申請。

【業(yè)務(wù)前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務(wù)局。

【功能節(jié)點(diǎn)】

電子稅務(wù)局——我要辦稅——發(fā)票使用——作廢

【操作步驟】

作廢增值稅普通發(fā)票代開申請

根據(jù)申請期限一個月、三個月、六個月查詢可以作廢的代開申請。點(diǎn)擊作廢申請將彈窗提示“是否作廢申請？”，點(diǎn)擊確定將作廢該條申請；點(diǎn)擊查看詳情可以查看該條代開記錄詳情。

【業(yè)務(wù)概述】

納稅人申請代開發(fā)票后，可以通過該模塊繳款。

【操作步驟】

1、功能入口

【我要辦稅】-【發(fā)票使用】-【增值稅普通發(fā)票代開】-【繳款】

2、繳款記錄查詢

點(diǎn)擊操作列的“查看詳情”字樣，會跳轉(zhuǎn)到應(yīng)納稅款信息頁面

3、應(yīng)納稅款信息頁面—增值稅繳款

在應(yīng)納稅款信息頁面，會看到增值稅和附加稅的信息。點(diǎn)擊操作列的“繳稅”字樣，將提示“是否確定繳款？”，點(diǎn)擊確定將跳轉(zhuǎn)到稅款支付彈窗，點(diǎn)擊【繳稅】按鈕將跳轉(zhuǎn)到銀聯(lián)支付頁面進(jìn)行支付。若點(diǎn)擊確定后查詢稅費(fèi)信息失敗則提示：“未查詢到稅費(fèi)明細(xì)信息，您已通過其他渠道繳款或者之前繳款失敗，請去大廳繳款!”。

4、應(yīng)納稅款信息頁面—附加稅繳款

郵寄訂單查詢

【業(yè)務(wù)概述】

自然人申請代開發(fā)票后，選擇郵寄領(lǐng)取方式后，可以通過該模塊繳款。

【業(yè)務(wù)前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務(wù)局。

【功能節(jié)點(diǎn)】

電子稅務(wù)局——我要辦稅——發(fā)票使用——郵寄訂單查詢

【操作步驟】

第一步：郵寄訂單查詢

按照提示進(jìn)行操作。