上海市電子稅務(wù)局發(fā)票網(wǎng)上申領(lǐng)（專業(yè)配送適用）網(wǎng)上辦理指南

發(fā)票網(wǎng)上申領(lǐng)（專業(yè)配送適用）網(wǎng)上辦理操作手冊(cè)

一、業(yè)務(wù)概述

對(duì)已辦理發(fā)票核定的納稅人，稅務(wù)機(jī)關(guān)依據(jù)其申請(qǐng)，在核定范圍內(nèi)發(fā)放發(fā)票。本手冊(cè)適用企業(yè)納稅人網(wǎng)上申請(qǐng)發(fā)票領(lǐng)購(gòu)、線下物流配送。

【政策依據(jù)】《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》（國(guó)務(wù)院令587號(hào)）、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法實(shí)施細(xì)則〉的決定》（國(guó)家稅務(wù)總局令第37號(hào)）、《納稅信用管理辦法（試行）》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2014年第40號(hào)）、納稅服務(wù)規(guī)范。

二、業(yè)務(wù)前提

1.稅務(wù)征管系統(tǒng)中對(duì)發(fā)票領(lǐng)購(gòu)所需要的前提條件:

（1）納稅人狀態(tài)為正常;

（2）納稅人未被停供發(fā)票；

（3）納稅人有有效的票種核定；

（4）納稅人有對(duì)應(yīng)票種的可領(lǐng)用數(shù)量；

（5）一窗式比對(duì)無(wú)異常記錄或異常已處理；

2.納稅信用等級(jí)為A、B、C和M級(jí)納稅人，部分存在風(fēng)險(xiǎn)的納稅人除外。

3.準(zhǔn)予申請(qǐng)的票種為目前仍在使用的票種：增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（含卷票）、定額發(fā)票。

三、功能節(jié)點(diǎn)

電子稅務(wù)局——我要辦稅——發(fā)票使用——發(fā)票領(lǐng)用——發(fā)票領(lǐng)用（紙質(zhì)發(fā)票）

四、操作步驟

（一）納稅人端申請(qǐng)

    登錄上海市電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊首頁(yè)菜單欄中“我要辦稅”中的“發(fā)票使用”菜單，點(diǎn)擊“發(fā)票使用”欄中的“發(fā)票領(lǐng)用（紙質(zhì)發(fā)票）”進(jìn)入辦理頁(yè)面。

    選擇“專業(yè)配送”按鈕，然后點(diǎn)擊“下一步”。

    第一步：填寫表單

注意：標(biāo)*的項(xiàng)目為必填項(xiàng)目。

    1.輸入需要申領(lǐng)的發(fā)票，并根據(jù)頁(yè)面信息填寫正確的申領(lǐng)份數(shù)（本數(shù)）。增值稅普通發(fā)票卷票申請(qǐng)單位為卷，每卷為100份。

    2. 選擇領(lǐng)票人，如需選擇第二名領(lǐng)票人，請(qǐng)選擇領(lǐng)票人B信息。若領(lǐng)票人信息帶出不完整或錯(cuò)誤請(qǐng)至發(fā)票票種核定進(jìn)行變更，并在“辦稅人員實(shí)名信息采集”模塊，對(duì)辦稅人員進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證。

3.選擇提貨方式、配送地址、配送公司（根據(jù)各分局推進(jìn)情況，可選擇“上海郵政”或“上海EMS”）。

4. 填寫完畢，點(diǎn)擊[下一步]按鈕。

5. 注意事項(xiàng)：

（1）您可在登錄后辦稅桌面右上方點(diǎn)擊公司名稱查看本單位的納稅信用等級(jí)，是否存在風(fēng)險(xiǎn)由系統(tǒng)自動(dòng)掃描，您單位若符合專業(yè)配送條件可直接申請(qǐng)；若不符合，詳情可洽主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。

（2）配送地址和行政區(qū)劃為稅務(wù)登記中生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址和行政區(qū)劃，如需變更，請(qǐng)至“變更登記”模塊進(jìn)行變更。請(qǐng)確保配送地址和行政區(qū)劃無(wú)誤，否則會(huì)導(dǎo)致無(wú)法正常配送和后續(xù)發(fā)票網(wǎng)上申領(lǐng)。（部分符合稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)票管理?xiàng)l件的納稅人現(xiàn)已可修改配送地址，具體以辦理界面展示為準(zhǔn)。）

（3）可選擇的領(lǐng)票人，需同時(shí)滿足以下條件：為發(fā)票票種核定中購(gòu)票人（如需調(diào)整領(lǐng)票人的，請(qǐng)至“發(fā)票票種核定購(gòu)票人變更”模塊進(jìn)行變更）；同時(shí)為電子稅務(wù)局中已維護(hù)的辦稅人員（手機(jī)號(hào)碼通過(guò)驗(yàn)證），該辦稅人員登記的身份證件號(hào)碼、名稱與發(fā)票票種核定中領(lǐng)票人的身份證件號(hào)碼、名稱一致，且需要具有“辦理發(fā)票業(yè)務(wù)”權(quán)限（在我的信息——用戶管理——辦稅人員維護(hù)——更改授權(quán)中勾選）。

（4）為確保您申領(lǐng)的發(fā)票正常接收，建議選擇兩名領(lǐng)票人，且證件號(hào)碼均為中華人民共和國(guó)居民身份證號(hào)碼。

（5）申請(qǐng)完成后，可在 “辦稅進(jìn)度及結(jié)果信息查詢”模塊查詢進(jìn)度。待辦理狀態(tài)為“已出票待郵寄”后，可打印專業(yè)配送收票單，并請(qǐng)按收票單上要求辦理簽收。簽收后至開(kāi)票軟件下載電子數(shù)據(jù)。

    第二步：預(yù)覽提交。

    納稅人可對(duì)已填寫的內(nèi)容進(jìn)行預(yù)覽，核實(shí)無(wú)誤后，點(diǎn)擊[提交]按鈕。

插入CA證書(shū)，輸入正確的CA密碼，點(diǎn)擊[驗(yàn)證]按鈕繼續(xù)操作。

    第三步：申請(qǐng)成功。

    資料提交成功，可點(diǎn)擊[查看我的申請(qǐng)資料]按鈕查看申請(qǐng)。若填寫信息有誤，若稅務(wù)機(jī)關(guān)尚未受理，可點(diǎn)擊[撤銷]按鈕撤銷該次申請(qǐng)。

（二）納稅人端打印收票單和領(lǐng)票結(jié)果確認(rèn)

    納稅人可通過(guò)“我要查詢——辦稅進(jìn)度及結(jié)果信息查詢”進(jìn)入查詢頁(yè)面。

    選擇完某條記錄后，對(duì)當(dāng)前狀態(tài)為“已出票待郵寄”的，納稅人可點(diǎn)擊該領(lǐng)票記錄后的“查看”，點(diǎn)擊“下載收票單”按鈕打印專業(yè)配送收票單。配送收票單加蓋公章或發(fā)票專用章，核對(duì)并簽收發(fā)票后返回給物流公司。

注：對(duì)于配送收票單信息同紙質(zhì)發(fā)票信息不一致的，納稅人可手動(dòng)選擇辦結(jié)，憑物流公司出具的“拒收發(fā)票證明單”、“上海市稅務(wù)局發(fā)票專業(yè)配送收票單”、稅控開(kāi)票設(shè)備至辦稅服務(wù)廳處理。

對(duì)已實(shí)現(xiàn)物流信息自動(dòng)對(duì)接的，可實(shí)時(shí)查詢物流信息（在此界面點(diǎn)擊“查看物流”）；配送完成后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)整申請(qǐng)狀態(tài)。

對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核不通過(guò)的，可在該界面查看原因。

（三）納稅人開(kāi)票軟件下載數(shù)據(jù)（寫盤）

納稅人核對(duì)配送發(fā)票信息一致完成物流簽收手續(xù)后，至開(kāi)票軟件下載數(shù)據(jù)。

1. 稅控盤寫盤操作

    （1）插入稅控盤，打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)，點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票領(lǐng)購(gòu)管理/網(wǎng)絡(luò)發(fā)票分發(fā)”

    （2）彈出網(wǎng)絡(luò)發(fā)票分發(fā)窗口后直接點(diǎn)擊 “查詢”按鈕，查出納稅人所有的未分發(fā)的及待分發(fā)的網(wǎng)絡(luò)發(fā)票，同時(shí)查詢稅控盤中的發(fā)票庫(kù)存信息。單擊想要分發(fā)的發(fā)票，然后在“待分發(fā)發(fā)票信息”框中輸入想分發(fā)的份數(shù)，不能超過(guò)剩余份數(shù)，分發(fā)份數(shù)不能為零；點(diǎn)擊“分發(fā)”按鈕進(jìn)行分發(fā)操作。

（3）寫盤成功后，完成領(lǐng)購(gòu)，即可進(jìn)行開(kāi)票

2. 金稅盤寫盤操作

（1）插入金稅盤，打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)，點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票領(lǐng)用管理/網(wǎng)上發(fā)票管理/領(lǐng)用發(fā)票”

    （2）選擇購(gòu)票日期，點(diǎn)擊查詢，根據(jù)查詢結(jié)果，選擇需要寫盤的號(hào)碼段，點(diǎn)擊發(fā)票下載，確認(rèn)信息無(wú)誤后，點(diǎn)擊確定，即完成發(fā)票寫盤。

    對(duì)于卷票，需根據(jù)所領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票設(shè)置規(guī)格，錯(cuò)誤的規(guī)格設(shè)置將導(dǎo)致發(fā)票打印格式錯(cuò)位，界面如下：

    （3）寫盤成功后，完成領(lǐng)購(gòu)，即可進(jìn)行開(kāi)票。