安徽省12366電子稅務局操作流程說明 -【安徽國稅局稅務局】(23)

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人在年度申報繳納企業(yè)所得稅時，通過本功能申報。

納稅人已做企業(yè)所得稅稅種認定、必須存在有效的稅費種認定且稅種認定的納稅期限內存在應申報稅費時,可以通過本功能進行申報。該申報功能需首先進行主表申報，再進行其他表單申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【地稅申報】—【居民企業(yè)所得稅年度申報（核定征收）】的路徑進入該功能模塊。主表如圖3.4.1.34-1所示：

圖3.4.1.1.1.3-1

選擇稅務所屬時期起止后，點擊申報表查詢，帶出表單填寫界面，如圖3.4.1.1.1.3-2所示：

圖3.4.1.1.1.3-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

輸入收入總額、不征稅收入、國債利息收入、地方政府債券利息收入、符合條件居民企業(yè)之間股息紅利等權益性收益、符合條件的非營利組織收入、其他免稅收入。選擇所屬行業(yè)、國家限制和禁止行業(yè)，輸入從業(yè)人數、資產總額。其他項目自動計算。

居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表

通過進行增刪行操作。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導出、打印操作。

3.4.1.1.2附加費稅申報

附加稅申報可以通過兩種方式1單獨申報城建、教育附加稅(費)申報2關聯申報

3.4.1.1.2.1 城建、教育附加稅(費)申報

凡繳納增值稅、消費稅的單位和個人通過本功能申報城建、教育附加稅（費）。

納稅人已做城建、教育附加稅(費)稅種認定，已申報增值稅、消費稅后、必須存在有效的稅費種認定且稅種認定的納稅期限內存在應申報稅費時,可以通過本功能進行申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【國地稅共享申報】—【城建、教育附加稅(費)申報】的路徑進入該功能模塊，進入模塊后。如圖3.4.1.1.2.1-1所示：

圖3.4.1.1.2.1-1

選擇稅務所屬時期起止后，點擊申報表查詢，帶出表單填寫界面。如圖3.4.1.1.2.1-2所示：

圖3.4.1.1.2.1-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

單選框選擇納稅人登記類型。

輸入城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加，一般增值稅、免抵稅額。

選擇減免性質代碼，輸入減免額。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導出、打印操作。

3.4.1.1.2.2 關聯申報

點擊【申報納稅（國稅）】，選擇是否進行隨征申報，選擇“是”。

點擊“增值稅申報表（營改增）”打開申報表并填寫，點擊“網上申報”進行申報

申報完成后，點擊“確定”。

彈出是否繼續(xù)申報附加。

選擇“確定”，初始化附加稅申報表，初始化會自動帶出增值稅申報的數據。

點擊“網上申報”即可申報附加稅申報表。