安徽省12366電子稅務(wù)局操作流程說(shuō)明 -【安徽國(guó)稅局稅務(wù)局】(45)

納稅人已做消費(fèi)稅（成品油）稅種認(rèn)定、且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報(bào)稅費(fèi)時(shí),可以通過(guò)本功能進(jìn)行申報(bào)。

按照【申報(bào)納稅】—【受理即辦類(lèi)】—【申報(bào)納稅】—【國(guó)稅申報(bào)】—【消費(fèi)稅】-【消費(fèi)稅申報(bào)（成品油）】的路徑進(jìn)入該功能模塊。如圖所示：

選擇稅務(wù)所屬時(shí)期起止后，點(diǎn)擊申報(bào)表查詢(xún)，帶出表單填寫(xiě)界面。

納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、所屬日期、填表日期自動(dòng)帶出。

填寫(xiě)對(duì)應(yīng)行的銷(xiāo)售數(shù)量、期初未繳稅額、本期繳納前期應(yīng)納稅額、本期預(yù)繳稅額，本期準(zhǔn)予抵減稅額、本期減免稅額、期初留抵稅額、本期應(yīng)抵扣稅額、自動(dòng)帶出，定額稅率、比例稅率自動(dòng)帶出，應(yīng)納稅額、本期應(yīng)退補(bǔ)稅額、期末未繳稅額自動(dòng)計(jì)算。

合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表一

填寫(xiě)當(dāng)期準(zhǔn)予扣除的委托加工收回應(yīng)稅消費(fèi)品已納稅款、當(dāng)期準(zhǔn)予扣除的外購(gòu)應(yīng)稅消費(fèi)品已納稅款、當(dāng)期準(zhǔn)予扣除的進(jìn)口應(yīng)稅消費(fèi)品已納稅款，本期準(zhǔn)予抵減稅款合計(jì)自動(dòng)計(jì)算。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表二

填寫(xiě)適用稅率、本期減免數(shù)量，本期減免稅額自動(dòng)計(jì)算。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表三

填寫(xiě)適用稅率、委托加工數(shù)量，本期代收代繳稅款自動(dòng)計(jì)算。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表四

填寫(xiě)各類(lèi)產(chǎn)品產(chǎn)量、全部產(chǎn)品產(chǎn)量，自動(dòng)帶出占全部產(chǎn)品的比例。 填寫(xiě)定點(diǎn)直供計(jì)劃情況與庫(kù)存耗用情況。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表五

填寫(xiě)裝置名稱(chēng)、原料投入情況、產(chǎn)品產(chǎn)出情況。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表六

填寫(xiě)各類(lèi)發(fā)票信息，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、認(rèn)證日期、銷(xiāo)貨方納稅人識(shí)別號(hào)、石腦油數(shù)量、燃料油數(shù)量、消費(fèi)稅完稅憑證號(hào)碼。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表七

填寫(xiě)各類(lèi)發(fā)票信息，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、銷(xiāo)貨方納稅人識(shí)別號(hào)、銷(xiāo)售數(shù)量。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表八

填寫(xiě)各類(lèi)發(fā)票信息，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、認(rèn)證日期、銷(xiāo)貨方納稅人識(shí)別號(hào)、石腦油數(shù)量、燃料油數(shù)量、消費(fèi)稅完稅憑證號(hào)碼。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

附表九

選擇應(yīng)稅消費(fèi)品名稱(chēng)、購(gòu)進(jìn)方式、日期，輸入摘要、抵扣憑證號(hào)碼等從量定額征收應(yīng)稅消費(fèi)品信息，其他信息自動(dòng)計(jì)算。

附表十

填寫(xiě)購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品2014年12月13日期初庫(kù)存，填寫(xiě)外購(gòu)、委托加工收回、進(jìn)口的有憑證已入庫(kù)、有憑證未入庫(kù)、已入庫(kù)無(wú)憑證數(shù)字，小計(jì)列自動(dòng)計(jì)算。

填寫(xiě)購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品11月29日至12月12日已領(lǐng)用、自產(chǎn)產(chǎn)品12月12日期末庫(kù)存，購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品12月12日期末庫(kù)存自動(dòng)計(jì)算。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

減免稅額明細(xì)表

選擇應(yīng)稅消費(fèi)品名稱(chēng)、減免性質(zhì)代碼、減免項(xiàng)目名稱(chēng)，輸入減免金額與適用稅率（從價(jià)定率），或者減免數(shù)量、適用稅率（從量定額）。合計(jì)行自動(dòng)計(jì)算。

點(diǎn)擊校驗(yàn)信息，點(diǎn)擊進(jìn)行申報(bào)。還可通過(guò)點(diǎn)擊按鈕進(jìn)行刷新、導(dǎo)出、打印操作。