安徽省12366電子稅務(wù)局操作流程說明 -【安徽國稅局稅務(wù)局】(42)

小規(guī)模納稅人已做增值稅稅種認定且稅種認定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報稅費時,可以通過本功能進行申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【國稅申報】—【增值稅一般納稅人申報】的路徑進入該功能模塊。如圖所示：

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

填寫一般項目列、即征即退項目列中的銷售額、稅款計算、稅款繳納等項目，填寫本月數(shù)、實際抵扣稅額一般本年累計，自動帶出其他項目數(shù)字。

合計行自動計算。

增值稅納稅申報表附列資料一

填寫銷售額、銷項(應(yīng)納)稅額、銷售額、銷項(應(yīng)納)稅額、銷售額、銷項(應(yīng)納)稅額、銷售額、銷項(應(yīng)納)稅額，其他項目自動計算。

增值稅納稅申報表附列資料二

附表三

填寫個項目欄次的本期應(yīng)稅服務(wù)價稅合計額、本期發(fā)生額本期實際扣除金額，期初余額自動帶出，本期應(yīng)扣除金額、期末余額自動計算。

附表四

填寫本期發(fā)生額、本期實際抵減稅額，期初余額自動帶出，本期應(yīng)抵減稅額、期末余額自動帶出。

附表五

填寫本期不動產(chǎn)進項稅額增加額、本期可抵扣不動產(chǎn)進項稅額、本期轉(zhuǎn)入的待抵扣不動產(chǎn)進項稅額、本期轉(zhuǎn)出的待抵扣不動產(chǎn)進項稅額，期初待抵扣不動產(chǎn)進項稅額自動帶出，期末待抵扣不動產(chǎn)進項稅額自動計算。

固定資產(chǎn)（不含不動產(chǎn)）進項稅額抵扣情況表

填寫當(dāng)期申報抵扣的固定資產(chǎn)進項稅額、當(dāng)期申報抵扣的固定資產(chǎn)進項稅額累計，合計行自動計算。

本期抵扣進項稅額結(jié)構(gòu)明細表

填寫按稅率或征收率歸集（不包括購建不動產(chǎn)、通行費）的進項、按抵扣項目歸集的進項的金額與稅額。合計行自動計算

增值稅減免稅申報明細表

填寫減稅項目中的期初余額、本期發(fā)生額、本期實際抵減稅額，本期應(yīng)抵減稅額、期末余額自動計算。

填寫免稅項目中的免稅增值稅項目銷售額，本期實際扣除金額、免稅銷售額對應(yīng)的進項稅額、免稅額自動計算，扣除后面出銷售額自動計算。

合計行自動計算。

營改增稅負分析測算明細表

選擇應(yīng)稅項目代碼及名稱、增值稅稅率或征收率、營業(yè)稅稅率，輸入不含稅銷售額、銷項(應(yīng)納)稅額、期初余額、本期發(fā)生額、本期實際扣除金額、營業(yè)稅應(yīng)納稅額，其他項目自動計算、自動帶出。

鐵路建設(shè)基金納稅申報表

本表為中國鐵路總公司的鐵路建設(shè)基金增值稅納稅申報。

部分產(chǎn)品銷售統(tǒng)計表

填寫各產(chǎn)品銷售數(shù)量與銷售額，產(chǎn)品類別行數(shù)字自動計算。

成品油購銷存情況明細表

選擇油品，輸入期初庫存、本期入庫的自購數(shù)量、代儲數(shù)量、自購金額，以及本期出庫的數(shù)量、金額、自用數(shù)量、代儲數(shù)量、自用金額，期末庫存自購數(shù)量、代儲數(shù)量、自購金額自動計算。合計行自動計算。

成品油購銷存數(shù)量明細表

選擇油量型號，輸入期初庫存量、本期購進量、應(yīng)稅銷售量、應(yīng)扣除數(shù)量，期末庫存量自動計算。合計行自動計算。

農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進項稅額計算表（匯總表）

當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額自動帶出，輸入備注信息。

成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表

輸入產(chǎn)品名稱、當(dāng)期主營業(yè)務(wù)成本、農(nóng)產(chǎn)品耗用率，選擇扣除率，自動計算當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額。合計行自動計算。

投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表

輸入產(chǎn)品名稱、耗用產(chǎn)品名稱、核定的單耗數(shù)量、期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、期初平均買價、當(dāng)期購進農(nóng)產(chǎn)品、當(dāng)期買價、當(dāng)期銷售貨物數(shù)量，平均購買單價、當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額自動計算。合計行自動計算。

購進農(nóng)產(chǎn)品直接銷售核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表

輸入產(chǎn)品名稱、當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、損耗數(shù)量、農(nóng)產(chǎn)品購進數(shù)量、期末庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、期初平均買價、當(dāng)期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、當(dāng)期買價、扣除率，損耗率、農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價、當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額自動計算。合計行自動計算。

購進農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營且不構(gòu)成貨物實體核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額計算表

輸入產(chǎn)品名稱、耗用農(nóng)產(chǎn)品名稱、當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、期初平均買價、當(dāng)期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量、當(dāng)期買價，扣除率、農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價、當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進項稅額自動計算。合計行自動計算。

代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單

輸入扣繳人納稅人識別號、扣繳人名稱、征收機關(guān)名稱、代扣代繳項目、代扣代繳憑證編號、稅額。合計行自動計算。

匯總納稅企業(yè)通用傳遞單

航空運輸企業(yè)分支機構(gòu)傳遞單

電力企業(yè)增值稅銷項稅額和進項稅額傳遞單

郵政企業(yè)分支機構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單

鐵路運輸企業(yè)分支機構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單

電信企業(yè)分支機構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單

匯總納稅企業(yè)增值稅分配表-總機構(gòu)信息

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導(dǎo)出、打印操作。